餐饮会计怎么做账？餐饮业会计账务处理流程 _信用卡

一、餐厅收银流程
餐厅的收银工作是记录餐厅营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节。要求每一位出纳熟练掌握自己的工作内容和工作流程，并运用到工作中，真正发挥监督检查的作用，为下一步的财务核算打下良好的基础。他的工作主要包括：
(一)课前准备工作
1、餐厅收银员需按班次签到上班前，由餐厅收银领班监督执行并准备报告。
2、收银员与领班或主管一起清点营运资金，无误后在登记簿上签字。轮班之间必须完成营运资金交接手续，出纳的营运资金交接登记册必须签字。
3、拿到交班所需的票据和收据，检查票据和收据是否整齐，如果有缺号或短联系，应立即退回，未使用的票据和收据下班后归还，并在收单登记簿上签字，餐厅账单由主管管理，执行由主管监督。
4、检查计算机系统的日期和时间是否正确。如日期错误或时间不准，应及时通知工头调整，检查色带、纸带是否充足。
5、查看餐厅收银员的交接记事本，了解工作中遗留的问题，以便及时处理。
(二)正常操作流程
1、服务员将菜单交给收银员时，收银员首先要检查菜单上的人数和桌号是否记录完整。如果记录不完整，会退回给服务员。
2、当点餐人数和站号都记录好后，开始正式进入菜单，先将顾客账单号输入电脑，收银台会自动编译账单号并在客户结账时使用；然后根据电脑菜单键输入客人人数、桌号、客人点菜的内容和数量。进入后，可以等待客人退房。
(三)结帐工作流程
1、餐厅账单一式两份：第一页是财务页，第二页是客人页。
2、当客人要求结账时，收银员会根据前台工作人员报的站号打印暂定单。柜台工作人员应核对账单并签字，然后与客人结账。如果接待员不签收，收银员应提醒他签收。
3、如果客人现在付账，接待员应将两张账单拿回收银台汇总，将第二张账单退还给客人，将第一张账单留给收银员。
4、客人结账下落不明，则前台工作人员将客人结账凭证交给收银员办理结账手续，然后将两份账单交给收银员进行处理。
5、结账时客人出示优惠卡（或大厅管理人员给客人打折）要求折扣时，大厅工作人员需出示优惠卡（或管理人员签名）并按程序将账单一式两份交给收银员申请折扣，如果前台工作人员只将一张账单交给收银员，收银员可能不会将其交给收银员。
6、作废或修改票据时，有关人员应说明作废或调整的原因，并签字。经办公室管理人员确认后，将修改单和作废单（一式两份）交给收银员。提交财务部审核。
7、由于种种原因，客人如需稍后结账，必须先请大堂管理层批准担保，再转入财务部应收账款。
8、酒店总经理、副总经理招待客人或销售部员工。招待客人时，须经领导同意，使用内部帐单。议案须经领导签字后转交财务部审核。
9、收银员应在本班结束后进行单班结账；仔细核对当天的用餐情况和收入，填写《东（西）园餐厅清单》。
(四)单人、全班结账
每班结束时，做一次单班总结；一天的工作结束后，做一般的轮班结账。直接点击“单.总班结账”按钮，电脑会自动汇总营业收入并生成多份报表，并根据需要打印出报表。
(五)往来账户查询
“查询当日账户”是指不平衡账户和最近三天的账户。只需点击“查询当日账户”按钮，电脑就会自动找到需要的账户。
“历史账户查询”是指之前生成的账户，操作方法同上。

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