专票跨月红冲,增值税纳税申报表关于跨月的销项红冲如何填？ _生活百科

增值税纳税申报表关于跨月的销项红冲如何填？

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红字发票已经开具的话，那直接按正数金额减去红字的金额就是不含税销售额、销项税额了，这两个数字防伪数控里面都是会直接计算的
增值税普票跨月红冲，是在电脑里直接开负数普票吗？是江苏昆山的。还有是10年12月份开的，现在是11年1月份

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不可直接开具。
需提交红字发票申请单到所属税局专管员审批，通过之后税局会发出开具红字发票通知单，再依此通知单在开票系统内开具方可。
具体需提交的资料，各专管员习惯有所不同，你最好与你司所属专管员联系一下。
一般纳税人，已缴税款的专票，跨月开了红字专票，如何冲销？冲回的已缴税款如何在申报表中反映？

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在有效期内已获得申请批准开具红字，说明该红字发票合法有效。借主营业务收入红字应缴增值税-销项红字贷应收账款红字交的税款是不会退回给你的，只能让你在9月抵扣，不足扣的下月继续，扣完为止。只有出口可以免抵退。纳税申报表的填写，除了原始数据，都有格式公式，你按表填写就可以了。
我是销售方，因购买方提供旧税号，导致专票跨月红冲

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楼上的回答是对的，当月就把发票和抵扣联收回作废，隔月的需要向税局申请开具红字发票冲正。然后再开正确的蓝字发票给客户。
【专票跨月红冲,增值税纳税申报表关于跨月的销项红冲如何填？】