进项税额转出会计分录例题进项税额转出会计分录进项税额转出账务处理 _税额

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1、小规模季度不超过多少免增值税？
答：销售额30万。
2、请问，公司支付给与公司经营有关的交通费（机票、车票等），但该人非公司员工，费用支出可以在计算企业所得税应纳税所得额时全额扣除吗？
答：那属于招待费的范畴，按企业所得税招待费税前扣除标准来算。
【进项税额转出会计分录例题进项税额转出会计分录进项税额转出账务处理】3、您好，请问我们公司去年其他应付款年底那个数〖合计〗算错了，该94654元，写成9465了，今年期初也是9465，今年对账，怎么把他调整过来，分录咋做？
答：错误的凭证，做一笔红字。按正确的做一笔蓝字。
4、异地项目，当月开票在项目地预缴2%的增值税，剩余的7%是不是下个月在机构所在地申报的时候再缴？
答：项目完成后会机构所在地税务申报纳税，同时要注意扣除预缴的税款。
5、订单未发货怎么处理?
答：不作处理，经济业务未发生。
6、进项税转出分录怎么做？
答：
借：相关核算科目
贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
7、一般人不动产租赁服务，于营改增之前取得的，是不是5%？
答：对的，简易计税方式计算，征收率为5%
8、请问，我们18年的一笔销售50万，开了发票也确认收入结转成本了，现在发生全额退款，开了红字发票，我怎么进行账务处理呢？
答：按照销售退回和退款的账务处理即可。
9、要存钱到公司账户是不是只能到银行存？客户转款到个人账户，是不是得取现出来再存到银行？
答：代收的款项，可以以现金形式及时缴存至公司银行账户。
10、请问，普票开了红字信息表怎么撤销呢？
答：已经申请成功的应当开具红字发票，如需再开票的。重新开票即可。
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